Od 1. srpna 2026 platí novela zákona o doplňkovém penzijním spoření, která zavádí novou dávku – speciální jednorázové vyrovnání podle § 28a zákona č. 427/2011 Sb. Je určena klientům, kteří kvůli přiznanému starobnímu důchodu přišli o možnost získávat státní příspěvky, ale zároveň ještě nesplňují podmínky pro klasické jednorázové vyrovnání podle své smlouvy. Nově tak mohou o své prostředky požádat i dřív, než dosáhnou 60 let a odspoří potřebných 60 nebo 120 měsíců. Zásadní je přitom jeden termín: pokud vám smlouva už skončila v období od 1. 1. 2024 do 31. 7. 2026, můžete žádat o doplatek jen do 31. 1. 2027. V článku najdete přehled podmínek, postup podání žádosti i to, kdy peníze reálně dorazí.
Co se od 1. 8. 2026 mění
Změna zákona reaguje na situaci, do které se dostala část klientů po předchozí reformě penzijního spoření. Lidé s přiznaným starobním důchodem ztratili nárok na státní příspěvky, přitom ale nesplňovali podmínky, za kterých by si mohli naspořené prostředky vybrat jako standardní jednorázové vyrovnání. Nový § 28a zákona č. 427/2011 Sb. jim to nově umožňuje formou speciálního jednorázového vyrovnání, které se v praxi označuje jako kompenzace.
Jde o trvalou dávku, ne o časovou akci
U aktivní smlouvy může klient s nárokem požádat kdykoliv – žádost není časově omezená.
Týká se i transformovaných fondů i DPS
Rozdíl je pouze ve výpovědní době a termínu výplaty, nárok se posuzuje stejně.
Rozhoduje datum podpisu původní smlouvy
Pokud jste prostředky v minulosti převáděli k jiné penzijní společnosti, posuzuje se datum podpisu původní smlouvy, ne té nové.
Výjimka pro již ukončené smlouvy
Pro smlouvy ukončené od 1. 1. 2024 do 31. 7. 2026 platí zvláštní režim doplatku s pevným termínem podání do 31. 1. 2027.
Kdo může o kompenzaci požádat
Nárok mají klienti, kteří splňují všechny níže uvedené podmínky současně. Stačí, aby jedna z nich nebyla splněna, a nárok na speciální jednorázové vyrovnání nevzniká – v takovém případě se ale často nabízí jiné řešení, například standardní výplata podle podmínek smlouvy.
- •Spořili jste si na penzi alespoň 1 měsíc
- •Máte přiznaný starobní důchod
- •Smlouvu jste uzavřeli nejpozději 29. 12. 2023 (u převodu rozhoduje datum podpisu původní smlouvy)
- •Nesplňujete podmínky pro klasické jednorázové vyrovnání podle smlouvy – tedy věk 60 let a odspořenou dobu 60 nebo 120 měsíců
Už ukončená smlouva? Můžete žádat o doplatek, ale jen do 31. 1. 2027
Novela pamatuje i na klienty, kteří své penzijní spoření ukončili dřív, než nová dávka vznikla. Pokud vám byly prostředky vyplaceny formou odbytného nebo vám nemohla být vyplacena žádná dávka, můžete požádat o doplatek. Ten se počítá jako rozdíl mezi novou dávkou a částkou, kterou jste již obdrželi.
Splňujete podmínky pro speciální jednorázové vyrovnání
Posuzují se stejně jako u aktivní smlouvy (viz předchozí kapitola).
Smlouva byla ukončena od 1. 1. 2024 do 31. 7. 2026
Mimo toto období se režim doplatku neuplatní.
Starobní důchod byl přiznán před ukončením smlouvy
Rozhodující je pořadí – nejprve přiznání důchodu, poté ukončení smlouvy.
Prostředky byly vyplaceny jako odbytné nebo nebyly vyplaceny vůbec
Typicky situace, kdy klient přišel o státní příspěvky, které byly při ukončení vráceny státu.
Jak o výplatu požádat
Od 1. 8. 2026 mají klienti s nárokem k dispozici formulář žádosti. Formulář i přesné pokyny poskytuje příslušná penzijní společnost – u každé se drobně liší. S ověřením nároku a vyplněním vám může pomoci také váš finanční poradce.
- •Vyplňte v žádosti požadované údaje a zvolte způsob výplaty
- •U žádosti k aktivní smlouvě je potřeba úředně ověřený podpis
- •U žádosti o doplatek k již ukončené smlouvě se ověření podpisu nevyžaduje
- •Žádost lze zpravidla sepsat i na obchodním místě příslušné penzijní společnosti
- •Připravte si číslo smlouvy a rozhodnutí o přiznání starobního důchodu
Kdy peníze dorazí
Termín výplaty se liší podle toho, zda žádáte současně s ukončením smlouvy, nebo o doplatek k již ukončené smlouvě. U doplatku probíhá výplata ve dvou částech, protože penzijní společnost musí nejprve požádat Ministerstvo financí o státní příspěvky, které byly při dřívějším ukončení smlouvy vráceny.
Transformovaný fond (TF)
Výpovědní doba 2 měsíce; výplata v měsíci následujícím po ukončení smlouvy.
Doplňkové penzijní spoření (DPS)
Výpovědní lhůta 1 měsíc; výplata v měsíci následujícím po ukončení smlouvy.
Doplatek k ukončené smlouvě – 1. část
Vyplácí penzijní společnost ze svých prostředků podle svých lhůt.
Doplatek k ukončené smlouvě – 2. část (státní příspěvky)
O státní příspěvky žádá penzijní společnost Ministerstvo financí hromadně po skončení každého kalendářního čtvrtletí. Po jejich připsání je klientovi odešle do jednoho měsíce.
Co doporučujeme udělat teď
Nárok se posuzuje individuálně, ale prvních pár kroků zvládnete sami během několika minut. Vyplatí se je udělat dřív, než se přiblíží lednová lhůta – penzijní společnosti budou koncem roku vytížené.
- •Ověřte datum uzavření původní smlouvy (u převodů dohledejte tu nejstarší)
- •Zjistěte datum přiznání starobního důchodu
- •Zkontrolujte, zda smlouva stále trvá, nebo byla ukončena mezi 1. 1. 2024 a 31. 7. 2026
- •Pokud byla smlouva ukončena, neodkládejte kontrolu nároku – lhůta končí 31. 1. 2027
- •Zvažte, zda vyplacené prostředky necháte ležet na účtu, nebo je zapojíte do dalšího plánu
- •Obraťte se na svou penzijní společnost nebo na finančního poradce
💡 Praktický tip
Pokud řešíte nárok za rodiče nebo prarodiče, dohledejte nejdřív číslo původní smlouvy a rozhodnutí o přiznání starobního důchodu. S těmito dvěma dokumenty se dá nárok posoudit prakticky okamžitě – bez nich se řízení protahuje o týdny.
Závěr: Jedna lhůta, na kterou se nesmí zapomenout
Speciální jednorázové vyrovnání je dobrá zpráva pro klienty, kteří po předchozí reformě zůstali „mezi dvěma židlemi“ – přišli o státní příspěvky, ale na výplatu ještě nedosáhli. U aktivních smluv nikam nespěcháte, žádost lze podat kdykoliv. U smluv ukončených mezi 1. 1. 2024 a 31. 7. 2026 ale platí tvrdý termín 31. 1. 2027 a po něm už nárok zaniká. Pokud si nejste jistí, zda se vás změna týká, ozvěte se nám – ověření nároku je otázka jedné krátké schůzky a je bez přímých poplatků.
Upozornění: Tento článek je obecnou informací ke změně zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření (nový § 28a), účinné od 1. 8. 2026. Nejde o individuální poradenství. Posouzení nároku a konečný výpočet dávky provádí příslušná penzijní společnost podle zákona a podmínek konkrétní smlouvy. Plné znění zákona najdete na zakonyprolidi.cz.